有価証券報告書-第75期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価(百万円) | 当該時価の 算定方法 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 輸入取引及び短期借入金 | 5,334 | ― | 442 | 取引先金融機関から提示された価格によっている。 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 輸入取引及び短期借入金 | 3,152 | ― | (*) | ― |
合計 | 8,486 | ― | 442 | ― |
(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価(百万円) | 当該時価の 算定方法 |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 輸入取引及び短期借入金 | 2,741 | ― | 19 | 取引先金融機関から提示された価格によっている。 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 輸入取引及び短期借入金 | 3,649 | ― | (*) | ― |
合計 | 6,390 | ― | 19 | ― |
(*)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。