有価証券報告書-第170期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	375百万円		337百万円
未払事業税	110百万円		63百万円
退職給付に係る負債	459百万円		508百万円
貸倒引当金	1百万円		17百万円
ゴルフ会員権	26百万円		26百万円
減損損失	12百万円		12百万円
未実現固定資産売却益	958百万円		-百万円
その他	279百万円		277百万円
繰延税金資産小計	2,222百万円		1,244百万円
評価性引当額	△154百万円		△182百万円
繰延税金資産合計	2,067百万円		1,061百万円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	△27百万円		△29百万円
資産除去債務	△3百万円		△2百万円
その他有価証券評価差額金	△692百万円		△404百万円
その他	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△723百万円		△436百万円
繰延税金資産の純額	1,344百万円		624百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.79%		1.73%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.20%		△0.29%
住民税均等割	0.57%		0.52%
所得拡大促進税制	△0.84%		-%
その他	△1.13%		0.82%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.85%		33.44%