有価証券報告書-第171期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	337百万円		282百万円
未払事業税	63百万円		51百万円
退職給付に係る負債	508百万円		320百万円
貸倒引当金	17百万円		2百万円
ゴルフ会員権	26百万円		26百万円
減損損失	12百万円		12百万円
その他	277百万円		375百万円
繰延税金資産小計	1,244百万円		1,070百万円
評価性引当額	△182百万円		△213百万円
繰延税金資産合計	1,061百万円		856百万円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	△29百万円		△29百万円
資産除去債務	△2百万円		△6百万円
その他有価証券評価差額金	△404百万円		△480百万円
その他	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△436百万円		△516百万円
繰延税金資産の純額	624百万円		339百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.73%		1.84%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.29%		△0.20%
住民税均等割	0.52%		0.81%
その他	0.82%		0.38%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.44%		33.49%