有価証券報告書-第174期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	372百万円		405百万円
未払事業税	58百万円		68百万円
退職給付に係る負債	266百万円		106百万円
貸倒引当金	12百万円		21百万円
ゴルフ会員権	25百万円		25百万円
ソフトウエア開発費	94百万円		140百万円
その他	464百万円		445百万円
繰延税金資産小計	1,294百万円		1,213百万円
評価性引当額	△199百万円		△108百万円
繰延税金資産合計	1,094百万円		1,105百万円
繰延税金負債との相殺	△558百万円		△861百万円
繰延税金資産の純額	536百万円		244百万円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	59百万円		73百万円
資産除去債務	5百万円		1百万円
その他有価証券評価差額金	493百万円		764百万円
退職給付に係る資産	-百万円		59百万円
その他	0百万円		0百万円
繰延税金負債合計	558百万円		899百万円
繰延税金資産との相殺	△558百万円		△861百万円
繰延税金負債の純額	-百万円		38百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.27%		2.17%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.12%		△0.33%
住民税均等割	0.66%		0.57%
賃上促進税制の税額控除	-%		△2.82%
その他	△0.54%		1.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.93%		31.26%