有価証券報告書-第173期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	277百万円		372百万円
未払事業税	35百万円		58百万円
退職給付に係る負債	272百万円		266百万円
貸倒引当金	2百万円		12百万円
ゴルフ会員権	26百万円		25百万円
その他	521百万円		558百万円
繰延税金資産小計	1,135百万円		1,294百万円
評価性引当額	△249百万円		△199百万円
繰延税金資産合計	885百万円		1,094百万円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	△42百万円		△59百万円
資産除去債務	△6百万円		△5百万円
その他有価証券評価差額金	△446百万円		△493百万円
その他	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△495百万円		△558百万円
繰延税金資産の純額	390百万円		536百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.12%		2.27%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.18%		△0.12%
住民税均等割	0.95%		0.66%
その他	2.01%		△0.54%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.56%		32.93%