有価証券報告書-第176期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	261百万円		391百万円
未払事業税	43百万円		91百万円
退職給付に係る負債	87百万円		96百万円
貸倒引当金	15百万円		12百万円
ゴルフ会員権	27百万円		27百万円
ソフトウエア開発費	167百万円		134百万円
その他	388百万円		529百万円
繰延税金資産小計	990百万円		1,283百万円
評価性引当額	△116百万円		△261百万円
繰延税金資産合計	874百万円		1,022百万円
繰延税金負債との相殺	△703百万円		△832百万円
繰延税金資産の純額	171百万円		189百万円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	71百万円		81百万円
資産除去債務	1百万円		1百万円
その他有価証券評価差額金	630百万円		878百万円
退職給付に係る資産	16百万円		10百万円
顧客関連資産	68百万円		59百万円
その他	0百万円		0百万円
繰延税金負債合計	787百万円		1,031百万円
繰延税金資産との相殺	△703百万円		△832百万円
繰延税金負債の純額	84百万円		199百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.66%		30.66%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.24%		2.16%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23%		△0.11%
住民税均等割	0.51%		0.50%
賃上げ促進税制の税額控除	△3.84%		△0.06%
関係会社株式売却益の連結調整	3.43%		-%
その他	△0.38%		0.54%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.39%		33.69%