有価証券報告書-第82期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額	35,924千円		11,953千円
退職給付引当金繰入超過額	176,983		64,244
投資有価証券評価損	56,787		56,787
関係会社株式評価損	78,387		1,837
信託運用損益	21,764		33,414
長期未払金	30,246		483
関係会社株式投資簿価修正	21,870		19,829
株式報酬費用	59,853		71,518
その他	42,911		30,330
繰延税金資産小計	524,727		290,399
評価性引当額	△206,173		△161,522
繰延税金資産合計	318,553		128,876
繰延税金負債
退職給付信託設定益	56,736		49,565
固定資産圧縮積立金	71,921		65,900
その他有価証券評価差額金	474,562		413,900
その他	8,652		8,536
繰延税金負債合計	611,872		537,902
繰延税金負債の純額	△293,319		△409,026

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.7		△13.3
評価性引当額	△4.6		3.4
住民税均等割等	5.4		1.1
賃上げ・生産性向上のための 税制による税額控除	△2.4		△0.4
その他	△0.5		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.9		21.8