有価証券報告書-第73期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	1,748,632	千円	2,105,882	千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	16,005		16,044
賞与引当金	88,459		68,456
棚卸資産評価損	140,891		223,149
未払事業税	16,243		4,195
退職給付に係る負債	60,794		80,873
役員退職慰労金	17,223		13,730
資産除去債務	48,902		44,942
棚卸資産未実現利益消去	13,266		7,672
株式報酬費用	37,800		43,136
その他	190,299		180,168
繰延税金資産小計	2,378,519		2,788,251
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,748,632		△2,105,882
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△447,173		△514,516
評価性引当額小計	△2,195,805		△2,620,399
繰延税金資産合計	182,714		167,851
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△561,293		△285,285
繰延ヘッジ損益	△32,591		△21,438
その他	△30,447		△17,990
繰延税金負債合計	△624,332		△324,713
繰延税金負債の純額	△441,618	千円	△156,862	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	31,231	58,424	99,072	90,406	1,469,497	1,748,632
評価性引当額	-	△31,231	△58,424	△99,072	△90,406	△1,469,497	△1,748,632
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	28,990	57,074	99,043	90,380	123,676	1,706,717	2,105,882
評価性引当額	△28,990	△57,074	△99,043	△90,380	△123,676	△1,706,717	△2,105,882
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度および当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。