有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,505,426	千円	1,142,848	千円
賞与引当金	33,528		56,034
未払事業税	3,946		11,890
退職給付引当金	28,149		26,255
投資有価証券評価損	14,002		14,002
関係会社株式等評価損	284,951		195,540
株式報酬費用	47,475		35,661
減損損失	40,094		51,924
繰延ヘッジ損益	16,605		-
その他	35,194		90,212
繰延税金資産小計	2,009,375		1,624,369
評価性引当額	△1,845,946		△1,394,524
繰延税金資産合計	163,428		229,845
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	320,428		666,510
繰延ヘッジ損益	-		7,004
繰延税金負債合計	320,428		673,514
繰延税金資産(負債)の純額	△157,000	千円	△443,669	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.27	112.36
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△81.59	△28.55
住民税均等割等	11.27	5.51
合併による影響等	-	△19.09
評価性引当額の増減	51.42	△79.28
その他	1.87	△0.06
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.86%	21.51%