有価証券報告書-第66期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金繰入限度超過額	163百万円		150百万円
商品評価損損金不算入	324百万円		496百万円
繰延ヘッジ損益	220百万円		3百万円
その他	117百万円		85百万円
繰延税金資産小計	826百万円		736百万円
評価性引当額	-百万円		△377百万円
繰延税金資産合計	826百万円		358百万円
繰延税金負債(流動)
海外子会社の留保利益の配当に係る 益金算入見込額等	△48百万円		△30百万円
その他	△0百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△48百万円		△30百万円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金繰入限度超過額	7百万円		6百万円
役員退職慰労長期未払金損金不算入	25百万円		25百万円
退職給付に係る負債	191百万円		134百万円
投資有価証券評価損損金不算入	8百万円		8百万円
ゴルフ会員権評価損損金不算入	3百万円		3百万円
減損損失損金不算入	5百万円		5百万円
社内システム自社開発費用損金不算入	42百万円		44百万円
繰越欠損金	85百万円		519百万円
その他	4百万円		24百万円
繰延税金資産小計	374百万円		771百万円
評価性引当額	△41百万円		△588百万円
繰延税金資産合計	333百万円		182百万円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△172百万円		△284百万円
その他	△1百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	△173百万円		△284百万円
繰延税金資産の純額	937百万円		226百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%		△1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		0.2%
外国源泉税	1.7%		△4.1%
住民税等均等割額	1.8%		△2.6%
評価性引当額の増減額	0.2%		△96.9%
剰余金配当見込税効果増減額	△0.9%		1.6%
海外連結子会社の税率差異等	△6.6%		12.5%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.0%		-%
その他	0.7%		△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5%		△60.5%