有価証券報告書-第64期(2023/02/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	216百万円		269百万円
退職給付引当金	231		214
関係会社株式	141		145
商品及び製品	130		117
投資有価証券	78		78
無形固定資産	29		75
貸倒引当金	43		55
株式報酬費用	36		52
未払費用	36		44
長期未払金	18		18
未払事業税	81		14
その他	18		12
繰延税金資産小計	1,061		1,099
評価性引当額	△273		△308
繰延税金資産合計	788		790
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△787		△1,691
前払年金費用	△504		△532
退職給付信託設定益	△228		△228
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△1,520		△2,453
繰延税金資産(△は負債)の純額	△732		△1,662

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.25
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.24
住民税等均等割額	0.51
評価性引当額	1.07
その他	0.31
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.52