有価証券報告書-第55期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
① 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
流動の部
繰延税金資産
未払事業税	146	103
賞与引当金	184	123
未払金	173	196
その他	205	237
繰延税金資産計	710	661
繰延税金資産の純額	710	661
固定の部
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	46	46
減損損失	209	202
その他	240	249
繰延税金資産計	497	498
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△64	△68
その他有価証券評価差額金	△176	△284
繰延税金負債計	△240	△352
繰延税金資産の純額	256	145

② 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1	30.9
(調整)
住民税均等割額	0.8	0.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.5	-
評価性引当額の増減	△2.1	-
所得拡大促進税制による税額控除	△1.8	△2.3
その他	△0.2	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7	29.7