有価証券報告書-第62期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
① 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)	当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	219百万円	230百万円
賞与引当金	209百万円	210百万円
未払金	260百万円	303百万円
役員退職慰労引当金	46百万円	46百万円
減損損失	172百万円	119百万円
投資有価証券評価損	267百万円	323百万円
その他	608百万円	683百万円
繰延税金資産計	1,783百万円	1,917百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△817百万円	△815百万円
その他有価証券評価差額金	△265百万円	△300百万円
特定株式取得積立金	△76百万円	△76百万円
繰延税金負債計	△1,159百万円	△1,192百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	624百万円	724百万円

② 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)	当事業年度 (令和6年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割額	0.6%	0.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.1%
賃上げ促進税制による税額控除	-%	△1.8%
その他	0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5%	29.1%