有価証券報告書-第52期(平成26年4月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成26年12月31日)
流動の部
繰延税金資産
未払事業税	176	69
賞与引当金	403	239
未払金	204	127
その他	259	197
繰延税金資産計	1,044	633
繰延税金資産の純額	1,044	633
固定の部
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	59	59
減損損失	143	141
その他	307	288
繰延税金資産小計	510	489
評価性引当額	△325	△325
繰延税金資産合計	185	164
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△60	△59
その他有価証券評価差額金	△122	△178
繰延税金負債計	△183	△237
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	1	△73

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	38.0	35.6
(調整)
住民税均等割額	1.1	1.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7	-
評価性引当額の増減	0.4	0.0
所得拡大促進税制による税額控除	-	△1.9
生産性向上設備投資促進税制による税額控除	-	△0.1
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.5	35.5