有価証券報告書-第60期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
① 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年12月31日)	当事業年度 (令和4年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	151百万円	147百万円
賞与引当金	5百万円	2百万円
未払金	236百万円	243百万円
役員退職慰労引当金	46百万円	46百万円
減損損失	194百万円	192百万円
その他	645百万円	531百万円
繰延税金資産計	1,278百万円	1,163百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△821百万円	△819百万円
その他有価証券評価差額金	△281百万円	△191百万円
特定株式取得積立金	△76百万円	△76百万円
繰延税金負債計	△1,179百万円	△1,086百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	99百万円	76百万円

② 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年12月31日)	当事業年度 (令和4年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割額	0.7%	0.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.1%
人材確保等促進税制による税額控除	-	△0.9%
その他	0.3%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%	30.4%