訂正有価証券報告書-第52期(2020/02/21-2021/02/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月20日)		当連結会計年度 (2021年2月20日)
繰延税金資産
店舗閉鎖損失	56百万円		93百万円
役員退職慰労引当金	54		54
退職給付に係る負債	84		158
賞与引当金	73		269
未払事業税	127		305
資産除去債務	532		1,399
減損損失	212		687
資産調整勘定	297		231
子会社繰越欠損金	203		663
その他	609		1,142
繰延税金資産小計	2,253		5,007
評価性引当額	△288		△1,003
繰延税金資産合計	1,965		4,004
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△47		△335
その他有価証券評価差額金	△291		△503
資産除去債務に対応する除去費用	△243		△923
商標権	-		△2,922
企業結合に伴う時価評価差額	-		△5,399
その他	△89		△38
繰延税金負債合計	△670		△10,123
繰延税金資産の純額	1,294		△6,119

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月20日)		当連結会計年度 (2021年2月20日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.6		1.4
評価性引当額	1.1		1.9
連結子会社との税率差異	1.5		△0.1
のれん償却額	0.3		0.9
のれん減損損失	-		0.9
受取配当金源泉税	-		0.8
関係会社株式売却益の連結調整	1.2		-
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1		36.3