有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	567千円	423千円
賞与引当金	15,981	10,090
退職給付に係る負債	93,648	95,985
土地有税評価減	4,375	4,375
投資有価証券評価減	28,893	28,893
繰越欠損金	13,149	13,029
その他	30,448	28,954
小計	187,064	181,752
評価性引当額	△68,590	△68,194
繰延税金資産合計	118,473	113,558
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 その他有価証券評価差額金 連結受入資産評価差額	△1,433 △20,312 △58,424	△818 △65,955 △59,969
繰延税金負債合計	△80,169	△126,743
繰延税金資産(負債△)の純額	38,303	△13,185

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率
	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	4.8
評価性引当額増減	△8.8	△0.2
のれん償却	7.8	12.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3	△2.1
住民税均等割等	6.2	9.6
法人税額の特別控除額	-	△4.5
前期末未払法人税等	-	△6.8
前期合併受入修正	-	1.3
その他	1.9	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.7%	48.7%