有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	207千円	174千円
賞与引当金	1,517	4,962
退職給付に係る負債	95,989	95,433
土地有税評価減	4,481	4,481
投資有価証券評価減	29,594	29,594
繰越欠損金	13,125	12,326
その他	28,059	40,499
小計	172,975	187,471
評価性引当額	△65,845	△64,375
繰延税金資産合計	107,129	123,096
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 その他有価証券評価差額金 連結受入資産評価差額	△715 △29,037 △59,969	△1,197 △62,416 △34
繰延税金負債合計	△89,723	△63,648
繰延税金資産(負債△)の純額	17,406	59,447

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率
	34.6%	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.4	4.4
評価性引当額増減	△5.6	△0.7
のれん償却	20.8	14.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7	△2.4
住民税均等割等	15.4	9.6
前期末未払法人税等	△1.8	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△3.6	-
その他	△4.7	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.8%	60.5%