有価証券報告書-第70期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,365千円	2,580千円
賞与引当金	10,716	4,379
退職給付に係る負債	97,362	94,278
土地有税評価減	7,637	7,637
繰越欠損金(注)2	15,165	13,665
その他有価証券評価差額金	29,430	28,300
その他	27,160	26,148
小計	190,838	176,990
評価性引当額(注)1	△63,330	△66,157
繰延税金資産合計	127,507	110,832
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,347	△1,229
繰延税金負債合計	△1,347	△1,229
繰延税金資産(負債)の純額	126,159	109,602

(注)1.評価性引当額に重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金は重要性が認められないため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.1	4.7
評価性引当額増減	△1.7	4.5
のれん償却	6.7	12.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	△2.1
住民税均等割等	5.2	9.6
その他	△0.4	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.4%	60.2%