有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払費用(賞与)	55,151千円	57,997千円
未払事業税	21,175千円	16,235千円
貸倒引当金	5,440千円	5,629千円
役員退職慰労引当金	46,512千円	44,982千円
長期未払金	18,017千円	15,616千円
一括償却資産	5,043千円	4,287千円
減損損失	-千円	15,189千円
その他	17,796千円	16,972千円
繰延税金資産小計	169,136千円	176,909千円
評価性引当額	△47,794千円	△58,099千円
繰延税金資産合計	121,342千円	118,810千円
繰延税金負債
有形固定資産	61,131千円	60,538千円
投資有価証券	92,841千円	165,875千円
繰延税金負債合計	153,972千円	226,413千円
繰延税金負債純額	32,630千円	107,602千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.1%	1.0%
住民税均等割	1.6%	2.1%
評価性引当額の増減	0.0%	1.0%
その他	△0.2%	0.0%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.1%	34.7%