有価証券報告書-第76期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払費用(賞与)	70,779千円	77,882千円
未払事業税	17,304千円	19,077千円
貸倒引当金	6,720千円	6,855千円
長期未払金	60,037千円	58,855千円
一括償却資産	3,978千円	4,130千円
その他	36,947千円	41,022千円
繰延税金資産小計	195,767千円	207,824千円
評価性引当額	△69,700千円	△69,855千円
繰延税金資産合計	126,067千円	137,968千円
繰延税金負債
有形固定資産	60,185千円	59,721千円
投資有価証券	120,290千円	239,180千円
繰延税金負債合計	180,476千円	298,902千円
繰延税金負債純額	54,408千円	160,933千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金又は益金に算入されない項目	△0.2%	△6.0%
住民税均等割	2.1%	1.6%
評価性引当額の増減	1.4%	0.0%
税率変更による繰延税金負債の増額修正	0.1%	-%
その他	△0.3%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7%	25.8%