訂正有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払費用(賞与)	50,184千円	55,151千円
未払事業税	13,311千円	21,175千円
貸倒引当金	3,813千円	5,440千円
役員退職慰労引当金	38,250千円	46,512千円
長期未払金	20,342千円	18,017千円
一括償却資産	3,338千円	5,043千円
その他	18,031千円	17,796千円
繰延税金資産小計	147,272千円	169,136千円
評価性引当額	△47,774千円	△47,794千円
繰延税金資産合計	99,497千円	121,342千円
繰延税金負債
有形固定資産	61,758千円	61,131千円
投資有価証券	91,636千円	92,841千円
繰延税金負債合計	153,394千円	153,972千円
繰延税金負債純額	53,897千円	32,630千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.0%	2.1%
住民税均等割	2.4%	1.6%
評価性引当額の増減	0.7%	0.0%
その他	0.0%	△0.2%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	35.7%	34.1%