有価証券報告書-第74期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払費用(賞与)	52,326千円	65,292千円
未払事業税	16,623千円	18,102千円
貸倒引当金	5,894千円	5,886千円
役員退職慰労引当金	48,348千円	-千円
長期未払金	11,488千円	58,120千円
一括償却資産	4,770千円	5,045千円
その他	17,454千円	24,353千円
繰延税金資産小計	156,905千円	176,800千円
評価性引当額	△56,647千円	△55,081千円
繰延税金資産合計	100,258千円	121,719千円
繰延税金負債
有形固定資産	59,445千円	58,942千円
投資有価証券	98,180千円	90,304千円
繰延税金負債合計	157,625千円	149,246千円
繰延税金負債純額	57,367千円	27,527千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8%	1.7%
住民税均等割	2.0%	2.3%
評価性引当額の増減	0.7%	△0.2%
特定寄附金による税額控除	-%	△0.1%
その他	△0.3%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8%	34.0%