有価証券報告書-第73期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	279,540千円	237,003千円
退職給付引当金	141,488	137,169
税務上の繰越欠損金	273,279	124,323
廃番品見切損	33,760	103,988
商品評価損	103,541	54,544
差入保証金評価損	37,006	37,113
賞与引当金	28,105	36,468
資産除去債務	19,559	20,149
貸倒引当金	10,610	12,422
未払事業所税	11,970	11,967
未払事業税	-	11,479
その他	26,301	16,473
繰延税金資産小計	965,164	803,104
評価性引当額	△965,164	△803,104
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	42,636	51,674
その他	3,740	3,535
繰延税金負債合計	46,376	55,210

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	38.0%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	△1.0	7.2
住民税均等割額	△4.9	40.9
評価性引当額	△20.3	△115.2
繰越欠損金期限切れ	△20.6	77.5
その他	1.0	0.0
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△5.2	48.4