有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	41,699	千円	40,546	千円
未払賞与	104,948	千円	108,882	千円
貸倒引当金	19,722	千円	6,452	千円
関係会社株式評価損	157,617	千円	151,403	千円
投資有価証券評価損	58,950	千円	47,973	千円
その他	57,272	千円	86,457	千円
繰延税金資産小計	440,211	千円	441,716	千円
評価性引当額	△262,758	千円	△251,152	千円
繰延税金資産合計	177,453	千円	190,563	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△186,402	千円	△236,004	千円
繰延税金負債合計	△186,402	千円	△236,004	千円
繰延税金負債純額	△8,949	千円	△45,441	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2023年3月31日		当事業年度 2024年3月31日
法定実効税率	30.62	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.68	%	-	%
住民税等均等割	0.91	%	-	%
評価性引当額の増減	0.46	%	-	%
法人税額の特別控除額	△4.34	%	-	%
その他	△0.12	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.96	%	-	%

当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。