有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	46,355	千円	44,502	千円
未払賞与	119,329	千円	167,059	千円
貸倒引当金	16,923	千円	61,815	千円
関係会社株式評価損	155,853	千円	187,669	千円
投資有価証券評価損	49,383	千円	49,383	千円
その他	66,014	千円	72,116	千円
繰延税金資産小計	453,859	千円	582,548	千円
評価性引当額	△248,956	千円	△333,022	千円
繰延税金資産合計	204,903	千円	249,525	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△226,537	千円	△345,478	千円
繰延税金負債合計	△226,537	千円	△345,478	千円
繰延税金負債純額	△21,633	千円	△95,953	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 2025年3月31日		当事業年度 2026年3月31日
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.10	%	0.11	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.80	%	△2.40	%
住民税等均等割	0.69	%	0.77	%
寄付金の損金不算入額	0.17	%	0.16	%
評価性引当額の増減	0.05	%	1.98	%
外国子会社からの配当に係る源泉税額	0.14	%	0.12	%
法人税額の特別控除額	△1.76	%	△4.58	%
その他	0.17	%	△0.38	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.38	%	26.40	%