有価証券報告書-第69期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	323百万円	300百万円
未払金	14百万円	4百万円
貸倒引当金	139百万円	301百万円
賞与引当金	53百万円	54百万円
債務保証損失引当金	4百万円	0百万円
投資有価証券評価損	925百万円	1,139百万円
減損損失	441百万円	324百万円
その他	156百万円	152百万円
繰延税金資産小計	2,059百万円	2,277百万円
評価性引当額	△2,059百万円	△2,277百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△13百万円	△12百万円
その他	△4百万円	△2百万円
繰延税金負債合計	△18百万円	△14百万円
繰延税金負債の純額	△18百万円	△14百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額
外国税額等
その他
税効果会計適用後の 法人税等の負担率

3 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額金(損)	―百万円	―百万円
評価性引当額	―百万円	―百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
(繰延税金負債)
再評価差額金(益)	△2百万円	△2百万円
繰延税金負債合計	△2百万円	△2百万円
繰延税金負債の純額	△2百万円	△2百万円