有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	603百万円	543百万円
退職給付引当金	321百万円	328百万円
未払金	4百万円	4百万円
未払事業税	10百万円	8百万円
未払社会保険料	21百万円	16百万円
貸倒引当金	350百万円	358百万円
賞与引当金	68百万円	109百万円
投資有価証券評価損	710百万円	788百万円
減損損失	80百万円	26百万円
その他	143百万円	160百万円
繰延税金資産小計	2,313百万円	2,346百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△292百万円	△92百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△1,189百万円	△1,287百万円
評価性引当額小計	△1,482百万円	△1,379百万円
繰延税金資産合計	831百万円	966百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△39百万円	△148百万円
その他	△17百万円	△18百万円
繰延税金負債合計	△56百万円	△167百万円
繰延税金資産(負債△)の純額	775百万円	798百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△16.6%	△27.4%
住民税均等割等	0.9%	1.1%
評価性引当額	△29.6%	△9.2%
外国税額等	11.2%	13.1%
税率変更による影響額	△1.2%	△0.9%
税額控除	△5.3%	△0.8%
その他	0.6%	△3.2%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△9.3%	3.4%

3 再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
再評価差額金(損)	-百万円	-百万円
評価性引当額	-百万円	-百万円
繰延税金資産合計	-百万円	-百万円
(繰延税金負債)
再評価差額金(益)	△2百万円	△2百万円
繰延税金負債合計	△2百万円	△2百万円
繰延税金負債の純額	△2百万円	△2百万円