有価証券報告書-第98期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	136,998	千円	140,973	千円
未払事業税	30,365	千円	34,779	千円
未払社会保険料	22,127	千円	22,559	千円
建物等減価償却超過額	168,780	千円	173,862	千円
投資有価証券評価損	34,041	千円	43,557	千円
差入保証金	29,655	千円	25,022	千円
未払役員退職慰労金	79,449	千円	70,716	千円
退職給付に係る負債	45,154	千円	40,999	千円
資産調整勘定	109,960	千円	59,209	千円
その他	1,180	千円	12,947	千円
繰延税金資産小計	657,713	千円	624,627	千円
評価性引当額	△132,380	千円	△94,314	千円
繰延税金資産合計	525,332	千円	530,312	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△142,977	千円	△129,740	千円
固定資産圧縮積立金	△67,368	千円	△67,216	千円
その他有価証券評価差額金	△584,766	千円	△613,926	千円
その他	―	千円	113	千円
繰延税金負債合計	△795,113	千円	△810,769	千円

繰延税金資産(負債)純額

△269,780

千円

△280,457

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	0.9	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.2	%
住民税均等割等	1.9	%	1.7	%
評価性引当額の増減額	△0.4	%	△1.3	%
税額控除	1.4	%	△2.1	%
その他	0.8	%	△2.8	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	35.5	%	26.8	%