有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	140,973	千円	156,263	千円
未払事業税	34,779	千円	30,128	千円
未払社会保険料	22,559	千円	25,881	千円
建物等減価償却超過額	173,862	千円	179,511	千円
投資有価証券評価損	43,557	千円	32,689	千円
差入保証金	25,022	千円	24,863	千円
未払役員退職慰労金	70,716	千円	38,377	千円
退職給付に係る負債	40,999	千円	40,631	千円
資産調整勘定	59,209	千円	8,458	千円
その他	12,947	千円	7,348	千円
繰延税金資産小計	624,627	千円	544,153	千円
評価性引当額	△94,314	千円	△94,155	千円
繰延税金資産合計	530,312	千円	449,998	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△129,740	千円	△209,062	千円
固定資産圧縮積立金	△67,216	千円	△67,074	千円
その他有価証券評価差額金	△613,926	千円	△980,230	千円
その他	113	千円	―	千円
繰延税金負債合計	△810,769	千円	△1,256,366	千円

繰延税金資産(負債)純額

△280,457

千円

△806,368

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	1.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.7	%
住民税均等割等	1.7	%	1.7	%
評価性引当額の増減額	△1.3	%	△0.0	%
税額控除	△2.1	%	△1.4	%
その他	△2.8	%	1.4	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	26.8	%	33.4	%