有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	112,228	千円	112,228	千円
未払事業税	37,713	千円	26,936	千円
未払社会保険料	18,008	千円	18,008	千円
建物等減価償却超過額	147,250	千円	156,293	千円
投資有価証券評価損	29,618	千円	29,618	千円
差入保証金	42,641	千円	44,487	千円
未払役員退職慰労金	82,582	千円	79,717	千円
退職給付に係る負債	47,181	千円	43,852	千円
資産調整勘定	―	千円	211,461	千円
その他	11,899	千円	△615	千円
繰延税金資産小計	529,124	千円	721,988	千円
評価性引当額	△151,570	千円	△152,821	千円
繰延税金資産合計	377,553	千円	569,166	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△98,107	千円	△99,779	千円
固定資産圧縮積立金	△67,883	千円	△67,701	千円
その他有価証券評価差額金	△348,714	千円	△327,647	千円
繰延税金負債合計	△514,705	千円	△495,129	千円

繰延税金資産(負債)純額

△137,151

千円

74,037

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割等	1.4	%	1.6	%
評価性引当の増減額	0.3	%	0.0	%
その他	△0.6	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6	%	34.2	%