有価証券報告書-第101期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	162,991	千円	168,049	千円
未払事業税	36,066	千円	34,686	千円
未払社会保険料	26,817	千円	28,116	千円
建物等減価償却超過額	190,023	千円	198,589	千円
投資有価証券評価損	33,877	千円	5,332	千円
差入保証金	25,683	千円	25,555	千円
未払役員退職慰労金	39,792	千円	39,494	千円
退職給付に係る負債	39,837	千円	40,354	千円
その他	8,824	千円	41,702	千円
繰延税金資産小計	563,913	千円	581,882	千円
評価性引当額	△97,425	千円	△79,014	千円
繰延税金資産合計	466,488	千円	502,867	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△234,964	千円	△280,422	千円
固定資産圧縮積立金	△69,022	千円	△68,393	千円
その他有価証券評価差額金	△849,189	千円	△1,072,772	千円
繰延税金負債合計	△1,153,175	千円	△1,421,587	千円

繰延税金資産(負債)純額

△686,687

千円

△918,719

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%	―	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	―	%
住民税均等割等	1.7	%	―	%
評価性引当額の増減額	0.1	%	―	%
税額控除	△0.9	%	―	%
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.8	%	―	%
その他	△0.5	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	33.1	%	―	%

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率 の100分の5以下であるため注記を省略しております。