有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

税効果会計関係
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,420百万円		1,484百万円
未払事業税	177		191
貸倒引当金	25		22
投資有価証券評価損	83		15
減損損失	80		80
繰越欠損金	278		161
その他	717		855
繰延税金資産小計	2,783		2,812
評価性引当額	△113		△162
繰延税金資産合計	2,670		2,650
繰延税金負債
有価証券評価差額金	2,117		1,545
その他	203		209
繰延税金負債合計	2,321		1,755
繰延税金資産の純額	353		908
繰延税金負債の純額	4		14

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
<調整>
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.1
住民税均等割	0.4		0.3
のれん償却額	2.3		0.5
評価性引当額	0.0		0.2
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	-		△1.6
その他	△0.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2		31.4