有価証券報告書-第47期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	1,345千円		3,489千円
貸倒引当金	79,560		389,521
賞与引当金	1,732		819
店舗等閉鎖損失引当金	3,834		20,569
未払金	-		27,539
訴訟損失引当金	-		8,110
その他	2,312		124
小計	88,785		450,174
評価性引当額	△88,785		△450,174
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	256,833		237,290
土地	17,954		-
投資有価証券	21,698		21,740
関係会社株式	-		7,128
長期未払金	-		92,471
減損損失	385,460		237,714
資産除去債務	117,346		118,700
税務上の欠損金	2,021,111		2,334,593
その他	4,377		1,496
小計	2,824,780		3,051,135
評価性引当額	△2,824,780		△3,051,135
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度末(平成25年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当事業年度末(平成26年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。