有価証券報告書-第48期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年12月31日)		当事業年度 (平成27年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	3,489千円		3,367千円
貸倒引当金	389,521		440,145
賞与引当金	819		458
店舗等閉鎖損失引当金	20,569		-
未払金	27,539		42,865
訴訟損失引当金	8,110		-
その他	124		69
小計	450,174		486,905
評価性引当額	△450,174		△486,905
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	237,290		149,304
投資有価証券評価損	21,740		26,130
関係会社株式	7,128		-
長期未払金	92,471		40,176
減損損失	237,714		125,812
資産除去債務	118,700		108,332
税務上の欠損金	2,319,765		2,268,250
その他	1,496		699
小計	3,036,306		2,718,707
評価性引当額	△3,036,306		△2,718,707
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度末(平成26年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当事業年度末(平成27年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。