訂正有価証券報告書-第46期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	3,618千円		1,345千円
貸倒引当金	13,840		79,560
賞与引当金	3,811		1,732
店舗等閉鎖損失引当金	8,008		3,834
未払金	42,413		-
その他	3,413		2,312
小計	75,105		88,785
評価性引当額	△75,105		△88,785
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	65,752		256,833
土地	17,954		17,954
投資有価証券	21,698		21,698
関係会社株式	89,569		-
長期未払金	2,695		-
減損損失	293,650		385,460
資産除去債務	159,975		117,346
税務上の欠損金	1,825,129		2,019,640
その他	5,249		4,377
小計	2,481,673		2,823,310
評価性引当額	△2,424,906		△2,823,310
繰延税金資産(固定)合計	56,766		-
繰延税金負債(固定)
除去費用	32,082		-
関係会社株式	21,754		-
その他	2,929		-
繰延税金負債(固定)合計	56,766		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度末(平成24年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当事業年度末(平成25年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。