有価証券報告書-第49期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年12月31日)		当事業年度 (平成28年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	3,367千円		1,571千円
貸倒引当金	440,145		496,233
賞与引当金	458		170
未払金	42,865		-
その他	69		4,973
小計	486,905		502,949
評価性引当額	△486,905		△502,949
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	149,304		87,972
投資有価証券評価損	26,130		60,015
長期未払金	40,176		38,134
減損損失	125,812		106,163
資産除去債務	108,332		98,053
税務上の欠損金	2,268,250		2,145,554
その他	699		60
小計	2,718,707		2,535,953
評価性引当額	△2,718,707		△2,535,953
繰延税金資産(固定)合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度末(平成27年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当事業年度末(平成28年12月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。