有価証券報告書-第53期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,054,299千円		334,018千円
投資有価証券評価損	205,288千円		224,986千円
関係会社事業損失引当金	96,230千円		19,312千円
減損損失	23,690千円		34,888千円
資産除去債務	54,084千円		64,365千円
税務上の欠損金	1,412,186千円		2,326,957千円
その他	4,758千円		749千円
小計	2,850,537千円		3,005,279千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,412,186千円		△2,326,957千円
将来減算一次差異等の合計に係る評価性引当額	△1,438,351千円		△678,322千円
評価性引当額小計	△2,850,537千円		△3,005,279千円
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	263千円		263千円
繰延税金負債合計	263千円		263千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当連事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を		34.6%
(調整)	計上しているため注記を省略
評価性引当額の増減	しております。		△34.6
住民税均等割			5.2
その他			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			5.7