有価証券報告書-第47期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
	繰延税金資産(流動)
	賞与引当金		13,190千円		14,516千円
	未払事業税		11,533千円		9,482千円
	未収入金計上額		26,183千円		24,712千円
	たな卸資産評価損		7,639千円		16,394千円
	その他		6,207千円		6,405千円
	繰延税金資産(流動)合計		64,754千円		71,510千円
	繰延税金負債(流動)との相殺		△3,153千円		△3,064千円
	繰延税金資産(流動)の純額		61,601千円		68,445千円
	繰延税金負債(流動)
	未払消費税等		△1,939千円		△1,830千円
	その他		△1,214千円		△1,234千円
	繰延税金負債(流動)合計		△3,153千円		△3,064千円
	繰延税金資産(流動)との相殺		3,153千円		3,064千円
	繰延税金負債(流動)の純額		-千円		-千円
	繰延税金資産(固定)
	未払役員退職慰労金		14,632千円		14,632千円
	従業員長期未払金		39,614千円		37,736千円
	税務上の繰越欠損金		62,907千円		19,304千円
	減損損失		11,919千円		11,919千円
	減価償却超過額		4,200千円		3,601千円
	関係会社株式評価損		20,136千円		20,136千円
	資産除去債務		11,940千円		12,195千円
	出資金評価損		3,088千円		3,088千円
	株式報酬費用		-千円		2,381千円
	その他		1,175千円		1,248千円
	繰延税金資産(固定)小計		169,615千円		126,246千円
	評価性引当額		△169,615千円		△126,246千円
	繰延税金資産(固定)合計		-千円		-千円
	繰延税金負債(固定)
	その他有価証券評価差額金		△60,935千円		△81,202千円
	その他		△848千円		△787千円
	繰延税金負債(固定)合計		△61,784千円		△81,990千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

			前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
	法定実効税率		33.0%		30.8%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9%		2.5%
	住民税均等割		3.3%		10.9%
	評価性引当額の増減額		△18.7%		△21.6%
	税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		0.7%		-%
	その他		△0.1%		△0.4%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率		19.1%		22.2%