有価証券報告書-第64期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	72,304千円	57,690千円
賞与引当金	67,405	67,100
役員退職慰労引当金	200,568	215,055
資産除去債務	85,812	88,378
減損損失	425,342	613,779
その他	85,265	89,432
繰延税金資産小計	936,698	1,131,435
評価性引当額	△670,652	△690,573
繰延税金資産合計	266,045	440,861
(繰延税金負債)
前払年金費用	△159,632	△155,917
特別償却準備金	△12,592	△7,765
その他有価証券評価差額金	△194,025	△145,052
資産除去債務に対応する除去費用	△36,069	△27,801
繰延税金負債合計	△402,319	△336,536
繰延税金資産(負債)の純額	△136,273	104,325

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	△0.8
住民税均等割	2.5	3.9
評価性引当額の増減	5.3	2.5
過年度法人税等	―	3.1
その他	△0.1	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6	40.4