有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	35百万円	33百万円
賞与引当金	83	89
役員退職慰労引当金	67	72
資産除去債務	118	121
減損損失	907	907
その他	80	105
繰延税金資産小計	1,292	1,330
評価性引当額	△756	△773
繰延税金資産合計	536	556
(繰延税金負債)
前払年金費用	△198	△230
その他有価証券評価差額金	△689	△1,227
資産除去債務に対応する除去費用	△37	△35
繰延税金負債合計	△925	△1,494
繰延税金資産(負債)の純額	△389	△938

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	△0.9
住民税均等割	2.4	2.4
評価性引当額の増減	△12.5	1.4
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3	△0.4
法人税等特別控除	△1.5	△2.9
その他	△0.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5	31.4