有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	49,587千円	50,112千円
賞与引当金	77,165	79,605
役員退職慰労引当金	239,495	246,052
資産除去債務	94,382	90,925
減損損失	907,915	875,803
その他	82,990	102,767
繰延税金資産小計	1,451,535	1,445,266
評価性引当額	△890,480	△893,419
繰延税金資産合計	561,055	551,846
(繰延税金負債)
前払年金費用	△161,885	△177,523
その他有価証券評価差額金	△268,349	△725,444
資産除去債務に対応する除去費用	△20,721	△17,674
繰延税金負債合計	△450,956	△920,642
繰延税金資産(負債)の純額	110,098	△368,796

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△0.9
住民税均等割	3.2	2.9
評価性引当額の増減	1.7	0.3
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4	33.7