有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	57,690千円	55,912千円
賞与引当金	67,100	78,690
役員退職慰労引当金	215,055	223,421
資産除去債務	88,378	87,574
減損損失	613,779	780,239
その他	89,432	87,662
繰延税金資産小計	1,131,435	1,313,500
評価性引当額	△690,573	△826,023
繰延税金資産合計	440,861	487,477
(繰延税金負債)
前払年金費用	△155,917	△141,496
特別償却準備金	△7,765	△4,919
その他有価証券評価差額金	△145,052	△350,217
資産除去債務に対応する除去費用	△27,801	△23,614
繰延税金負債合計	△336,536	△520,247
繰延税金資産(負債)の純額	104,325	△32,769

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△0.6
住民税均等割	3.9	2.7
評価性引当額の増減	2.5	11.7
過年度法人税等	3.1	―
その他	△0.2	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.4	44.4