有価証券報告書-第108期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	383,529千円		408,221千円
貸倒引当金	188,789千円		331,703千円
退職給付引当金	281,423千円		270,177千円
減損損失	147,234千円		141,081千円
賞与引当金	114,750千円		112,914千円
関係会社出資金評価損	201,887千円		201,887千円
その他	135,272千円		135,067千円
繰延税金資産小計	1,452,887千円		1,601,053千円
評価性引当額	△505,727千円		△699,247千円
繰延税金資産合計	947,159千円		901,805千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	613,948千円		373,762千円
前払年金費用	585,353千円		635,911千円
繰延ヘッジ損益	31,591千円		84,015千円
建物圧縮積立金	31,093千円		29,614千円
その他	7,082千円		7,082千円
繰延税金負債合計	1,269,070千円		1,130,386千円
繰延税金資産の純額	-千円		-千円
繰延税金負債の純額	321,910千円		228,580千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3		△6.0
評価性引当額の増減	△0.9		13.7
その他	△0.0		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7		40.9