有価証券報告書-第112期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	549,595千円		556,353千円
貸倒引当金	615,737千円		541,241千円
投資有価証券評価損	321,477千円		379,861千円
退職給付引当金	282,972千円		260,885千円
関係会社出資金評価損	248,245千円		248,245千円
減損損失	141,081千円		141,081千円
賞与引当金	95,778千円		130,968千円
関係会社株式評価損	97,958千円		97,958千円
その他	302,527千円		212,320千円
繰延税金資産小計	2,655,372千円		2,568,916千円
評価性引当額	△1,169,363千円		△1,325,186千円
繰延税金資産合計	1,486,009千円		1,243,729千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△761,960千円		△1,262,788千円
前払年金費用	△584,702千円		△562,335千円
固定資産譲渡益	△59,128千円		△59,128千円
繰延ヘッジ損益	-千円		△39,495千円
建物圧縮積立金	△24,998千円		△23,798千円
繰延税金負債合計	△1,430,791千円		△1,947,547千円
繰延税金資産の純額	55,218千円		-千円
繰延税金負債の純額	-千円		△703,817千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	35.9		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△128.3		△6.3
評価性引当額の増減	408.6		8.5
その他	28.5		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	375.3		33.9