有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	90,564	千円		244,510	千円
株主優待引当金	8,824			―
投資有価証券評価損	―			31,413
関係会社株式評価損	30,926			33,988
長期未払金	41,747			39,176
繰越欠損金	652,340			29,524
その他	4,696			5,412
繰延税金資産小計	829,099			384,025
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△606,440			―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△123,583			△313,390
評価性引当額小計	△730,023			△313,390
繰延税金資産合計	99,075			70,635
繰延税金負債
その他	△2,274			△785
繰延税金負債合計	△2,274			△785
繰延税金資産の純額	96,801			69,849

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。