有価証券報告書-第43期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	70,322	千円		85,857	千円
投資有価証券評価損	28,785	〃		11,157	〃
関係会社株式評価損	248,131	〃		262,968	〃
長期未払金	32,276	〃		8,603	〃
繰越欠損金	6,756	〃		―	〃
その他	11,421	〃		30,186	〃
繰延税金資産小計	397,694	千円		398,773	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△6,756	千円		―	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△353,180	〃		△352,444	〃
評価性引当額小計	△359,936	千円		△352,444	千円
繰延税金資産合計	37,757	千円		46,329	千円
繰延税金負債
その他	△2,584	千円		△5,361	千円
繰延税金負債合計	△2,584	千円		△5,361	千円
繰延税金資産の純額	35,173	千円		40,967	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。