有価証券報告書-第71期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	764百万円		513百万円
退職給付に係る負債	524		466
在庫評価損	375		264
賞与引当金	313		312
その他	460		604
繰延税金資産小計	2,437		2,162
評価性引当金	△375		△579
繰延税金資産合計	2,062		1,582
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△327		△346
子会社の留保利益金	△79		△81
その他	△147		△135
繰延税金負債合計	△554		△562
繰延税金資産の純額	1,507		1,019

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,149百万円		1,024百万円
固定資産-繰延税金資産	423		85
流動負債-その他	0		-
固定負債-その他	64		90

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.3
住民税均等割	1.2		0.8
評価性引当金	3.0		4.7
のれん償却費	1.3		0.9
連結上の一時差異	△15.9		△0.8
連結子会社の税率差異	△1.2		△2.1
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7		35.1