有価証券報告書-第79期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	568百万円		568百万円
賞与引当金	411		336
在庫評価損	278		136
退職給付に係る負債	108		111
その他	564		437
繰延税金資産小計	1,931		1,590
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△644		△660
評価性引当額小計	△644		△660
繰延税金資産合計	1,286		930
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△739		△927
退職給付に係る資産	△390		△526
子会社の留保利益金	△125		△109
その他	△234		△259
繰延税金負債合計	△1,489		△1,822
繰延税金負債の純額	△203		△891

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.4		0.5
評価性引当額	0.3		0.3
税額控除	△0.0		△2.2
連結子会社の税率差異	△0.1		△1.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.0		-
その他	0.7		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		29.0