有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	552百万円		552百万円
賞与引当金	302		313
在庫評価損	216		210
減損損失	121		120
退職給付に係る負債	145		112
その他	441		380
繰延税金資産小計	1,779		1,689
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△628		△623
評価性引当額小計	△628		△623
繰延税金資産合計	1,151		1,066
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△385		△683
退職給付に係る資産	△91		△207
子会社の留保利益金	△91		△107
その他	△90		△150
繰延税金負債合計	△659		△1,148
繰延税金資産の純額	491		△82

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0
住民税均等割	0.4
評価性引当額	0.1
税額控除	△1.8
連結子会社の税率差異	△1.6
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6